Am pian biùrocratach san amhach ris an canar “gèilleadh”
Ro-ràdh
Le toirt a-steach Achd Maoineachadh an-aghaidh airgead agus airgead an aghaidh ceannairc Duitseach (Wwft) agus na h-atharrachaidhean a chaidh a dhèanamh bhon Achd seo thàinig àm ùr de stiùireadh. Mar a tha an t-ainm a ’nochdadh, chaidh an Wwft a thoirt a-steach ann an oidhirp gus sabaid an aghaidh airgead a’ losgadh agus ionmhas ceannairc. Chan e a-mhàin gum feum institiudan ionmhasail leithid bancaichean, companaidhean tasgaidh agus companaidhean àrachais, ach cuideachd luchd-ionaid, notaries, luchd-cunntais agus mòran proifeasanan eile dèanamh cinnteach gu bheil iad a ’gèilleadh ris na riaghailtean sin. Tha am pròiseas seo, a ’toirt a-steach an t-seata de cheumannan a dh’ fheumar a ghabhail gus cumail ris na riaghailtean sin, air a mhìneachadh leis an teirm choitcheann ‘gèilleadh’. Ma thèid riaghailtean an Wwft a bhriseadh, faodaidh càin mhòr a leantainn. Aig a ’chiad sealladh, tha coltas reusanta air rèim an Wwft, mura b’ e gun do dh ’fhàs an Wwft gu bhith na fhìor phian biùrocratach san amhach, a’ sabaid an aghaidh barrachd air dìreach ceannairc agus airgead-airgid: riaghladh èifeachdach air gnìomhachd gnìomhachais neach.
Sgrùdadh cliant
Gus cumail ris an Wwft, feumaidh na h-institiudan a chaidh ainmeachadh roimhe sgrùdadh luchd-cleachdaidh a dhèanamh. Feumaidh malairt neo-àbhaisteach sam bith (an dùil) a bhith air aithris gu Aonad Fiosrachaidh Ionmhais na h-Òlaind. Mura h-eil toradh an sgrùdaidh a ’toirt seachad am mion-fhiosrachadh no na seallaidhean ceart no air eagal‘ s gum bi an sgrùdadh a ’comharrachadh ghnìomhan a tha mì-laghail no a tha taobh a-staigh roinn àrd-chunnart fon Wwft, feumaidh an stèidheachd a seirbheisean a dhiùltadh. Tha sgrùdadh an neach-cleachdaidh a dh ’fheumar a dhèanamh caran toinnte agus bidh neach sam bith a leughas an Wwft a’ dol an sàs ann an cuairtean de sheantansan fada, clàsan toinnte agus iomraidhean iom-fhillte. Agus is e sin dìreach an Achd fhèin. A bharrachd air an sin, chuir a ’mhòr-chuid de luchd-stiùiridh Wwft a-mach an leabhar-làimhe Wwft toinnte aca fhèin. Aig a ’cheann thall, chan e a-mhàin dearbh-aithne gach neach-dèiligidh, mar neach nàdurrach no laghail sam bith leis a bheil dàimh gnìomhachais air a stèidheachadh no às leth às a bheil malairt (ri dhèanamh), ach cuideachd dearbh-aithne an t-sealbhadair / na sealbhadairean buannachdail deireannach ( Feumar UBO), daoine a tha fosgailte gu poilitigeach (PEP) agus riochdairean bhon neach-dèiligidh a stèidheachadh agus a dhearbhadh às deidh sin. Tha na mìneachaidhean laghail de na briathran “UBO” agus “PEP” gu ìre mhòr toinnte, ach tha iad a ’tighinn sìos gu na leanas. Mar a bhios UBO airidh air gach neach nàdurrach a chumas gu dìreach no gu neo-dhìreach còrr air 25% de dh ’ùidh (roinn) companaidh, gun a bhith na chompanaidh air a liostadh air a’ mhargaidh stoc. Is e PEP, gu ìre ghoirid, cuideigin a tha ag obair ann an dreuchd poblach follaiseach. Bidh an fhìor ìre de sgrùdadh luchd-cleachdaidh an urra ri measadh cunnairt suidheachadh sònraichte leis an stèidheachd. Tha trì blasan san sgrùdadh: an sgrùdadh àbhaisteach, an sgrùdadh nas sìmplidhe agus an sgrùdadh dian. Gus dearbh-aithne nan daoine agus na h-aonaidhean gu h-àrd a stèidheachadh agus a dhearbhadh, tha feum air raon de sgrìobhainnean, a rèir an seòrsa sgrùdaidh. Bidh sùil air na sgrìobhainnean riatanach a dh ’fhaodadh a bhith mar thoradh air an àireamhachadh neo-iomlan a leanas: lethbhric de chead-siubhail (abstoil) no cairtean aithneachaidh eile, earrannan bhon t-Seòmar Malairt, artaigilean comainn, clàran luchd-earrannan agus tar-shealladh air structaran companaidh. Ann an cùis sgrùdadh dian, faodar eadhon barrachd sgrìobhainnean iarraidh leithid lethbhric de bhilean lùtha, aontaidhean cosnaidh, sònrachaidhean tuarastail agus aithrisean banca. Tha na toraidhean gu h-àrd a ’gluasad gluasad fòcas air falbh bhon neach-dèiligidh agus solar fìor sheirbheisean, buaireadh mòr biùrocratach, cosgaisean nas motha, call ùine, feum a dh’ fhaodadh a bhith a ’fastadh luchd-obrach air sgàth an call ùine seo, an dleastanas airson luchd-obrach oideachadh air riaghailtean an Wwft, teachdaichean iriosal, agus os cionn a h-uile eagal gun dèan iad mearachdan, oir, mu dheireadh ach chan e as ìsle, roghnaich an Wwft uallach mòr a chuir sìos airson gach suidheachadh sònraichte a mheasadh leis na companaidhean fhèin le bhith ag obair le gnàthasan fosgailte .
Ath-bhualaidhean: ann an teòiridh
Bheir neo-ghèilleadh grunn bhuilean a dh ’fhaodadh a bhith ann. An toiseach, nuair nach toir institiud cunntas air gnìomh neo-àbhaisteach (an dùil), tha an stèidheachd ciontach de eucoir eaconamach fo lagh Duitseach (eucorach). Nuair a thig e gu sgrùdadh luchd-cleachdaidh, tha riatanasan sònraichte ann. An toiseach feumaidh an stèidheachd a bhith comasach air an sgrùdadh a dhèanamh. San dàrna àite, feumaidh luchd-obrach na stèidheachd a bhith comasach air gnìomh neo-àbhaisteach aithneachadh. Mura dèan institiud gèilleadh ri riaghailtean an Wwft, faodaidh aon de na h-ùghdarrasan stiùiridh mar a chaidh ainmeachadh leis an Wwft peanas àrdachaidh a thoirt seachad. Faodaidh an t-ùghdarras càin rianachd a thoirt seachad cuideachd, mar as trice ag atharrachadh eadar na suimean as àirde eadar € 10.000 agus € 4.000.000, a rèir an seòrsa eucoir. Ach, chan e an Wwft an aon achd a bheir càin agus peanasan, oir dh ’fhaodadh nach tèid dearmad a dhèanamh air Achd Smachd-bhannan (‘ Sanctiewet ’) cuideachd. Chaidh gabhail ri Achd Smachdan gus smachd-bhannan eadar-nàiseanta a chuir an gnìomh. Is e adhbhar smachd-bhannan gnìomhan sònraichte dhùthchannan, bhuidhnean agus dhaoine fa leth a leigheas, a tha mar eisimpleir a ’dol an aghaidh lagh eadar-nàiseanta no còraichean daonna. Mar smachd-bhannan, faodaidh aon smaoineachadh air embargo armachd, smachd-bhannan ionmhais agus cuingealachaidhean siubhail airson cuid de dhaoine fa-leth. Chun na h-ìre seo, chaidh liostaichean smachd-bhannan a chruthachadh air am bi daoine no buidhnean air an taisbeanadh a tha (a rèir coltais) ceangailte ri ceannairc. Fo Achd Smachd-bhannan, feumaidh institiudan ionmhasail ceumannan rianachd agus smachd a ghabhail gus dèanamh cinnteach gu bheil iad a ’gèilleadh ris na riaghailtean smachd-bhannan, a dh’ fhàillig dè a bhios a ’dèanamh eucoir eaconamach. Cuideachd anns a ’chùis seo, faodar càin àrdachadh no càin rianachd a thoirt seachad.
Teòiridh a ’tighinn gu buil?
Tha aithisgean eadar-nàiseanta air nochdadh gu bheil an Òlaind a ’dèanamh gu math ann a bhith a’ sabaid an aghaidh ceannairc agus airgead a ’losgadh. Mar sin, dè tha seo a ’ciallachadh a thaobh smachd-bhannan a chaidh a chuir an gnìomh gun fhios nach bi iad a’ gèilleadh? Gu ruige seo, tha a ’mhòr-chuid de luchd-lagha air a bhith a’ stiùireadh soilleir agus chaidh peanasan a chumadh gu ìre mhòr mar rabhaidhean no stadan (cumhach). Tha seo air a bhith fìor cuideachd airson a ’mhòr-chuid de notaries agus luchd-cunntais. Ach, chan eil a h-uile duine air a bhith cho fortanach gu ruige seo. Gun a bhith a ’clàradh agus a’ dearbhadh dearbh-aithne UBO mu thràth tha aon chompanaidh air càin de € 1,500 fhaighinn. Fhuair comhairliche cìse càin de € 20,000, agus bha sùim de € 10,000 mar chumha, airson nach tug e cunntas air gnothach neo-àbhaisteach. Tha e air tachairt mar-thà gun deach neach-lagha agus notary a thoirt a-mach às an oifis aca. Ach, tha na smachd-bhannan troma sin gu ìre mhòr mar thoradh air briseadh a dh'aona ghnothach air an Wwft. Ach a dh ’aindeoin sin, chan eil càin bheag, rabhadh no stad a’ ciallachadh nach eilear a ’faicinn smachd-bhann cho trom. Gu dearbh, faodar smachd-bhannan a dhèanamh poblach, a ’cruthachadh cultar de“ ainmeachadh agus crathadh ”, rud nach bi gu math airson gnìomhachas.
Co-dhùnadh
Tha an Wwft air a bhith na sheata riaghailtean riatanach ach iom-fhillte. Gu sònraichte tha sgrùdadh an neach-dèiligidh a ’toirt air cuid a bhith a’ dèanamh, gu ìre mhòr ag adhbhrachadh gum bi am fòcas a ’gluasad air falbh bhon fhìor ghnìomhachas agus - nas cudromaiche - an neach-dèiligidh, call ùine agus airgead agus chan ann san àite mu dheireadh a chuir dragh air luchd-dèiligidh. Gu ruige seo, chaidh na peanasan a chumail ìosal, a dh ’aindeoin gu robh e comasach na càinean sin a ruighinn aig ìrean mòra. Tha ainmeachadh agus crathadh, ge-tà, cuideachd na fheart a tha gu cinnteach comasach air àite mòr a chluich. A dh ’aindeoin sin, tha e coltach gu bheil an Wwft a’ ruighinn a chuid amasan, ged a tha an t-slighe gu gèilleadh làn de chnapan-starra, beanntan de phàipear, dìoghaltas eagallach agus dealbhan rabhaidh.
Mu dheireadh
Ma tha ceistean no beachdan sam bith eile agad às deidh dhut an artaigil seo a leughadh, tha thu di-beathte fios a chuir gu mr. Maxim Hodak, neach-lagha aig Law & More tro maxim.hodak@lawandmore.nl no mr. Tom Meevis, neach-lagha aig Law & More tro tom.meevis@lawandmore.nl no cuir fòn thugainn air +31 (0) 40-3690680.
